2022年省委编办部门机构编制管理事务项目支出绩效评价结果

一、项目概况    

（一）项目基本情况：立项情况、实施主体项目、资金及主要内容 

预算单位省委机构编制委员会办公室的项目机构编制管理事务属于部门项目

主管部门为省委机构编制委员会办公室

项目负责人为：李灼娥

联系电话：65333067

项目概述如下：中共海南省委机构编制委员会办公室（以下简称省委编办）作为中共海南省委机构编制委员会的办事机构，承担中共海南省委机构编制委员会日常工作，是中共海南省委的工作机关，负责全省行政管理体制和机构改革以及机构编制管理工作，归口中共海南省委组织部管理，为正厅级。2022年机构编制管理事务项目属运转类项目，用于保障省委编办正常运转、完成日常工作任务，项目主要支出用途包括培训、会议、考察调研、行政运行等。该项目年初预算88.09万元，全年支出62.08万元，年底结余由财政收回预算，结余资金主要为培训预算结余。

（二）项目年度预算绩效目标和绩效指标设定情况 

机构编制管理事务项目为省委编办经常性项目，年度总体目标是保障省委编办履行各项职责职能，完成2022年工作计划。结合2022年机构编制工作要点，省委编办设定了项目绩效目标，包含产出指标、效益指标、满意度指标：

产出指标：全年培训200人次以上，调研地区12个以上。

效益指标：全年培训目标达成率90%以上。

满意度指标：机关事业单位满意度90%以上。

当年年度目标完成情况：2022年省委编办各项工作顺利开展，推动机构编制工作高质量发展，为海南自贸港建设提供坚实的体制机制保障，圆满完成各项工作任务。

二、项目决策及资金使用管理情况

（一）项目决策情况（包括决策过程和结果）

1.立项依据充分性（5分）

项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，用以反映和考核项目立项依据情况。

评价要点：

①项目立项是否符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策；

②项目立项是否符合行业发展规划和政策要求；

③项目立项是否与部门职责范围相符，属于部门履职所需；

④项目是否属于公共财政支持范围，是否符合中央、地方事权支出责任划分原则；

⑤项目是否与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。

评价结果：省委编办项目立项符合以上五点要求，得5分。

2.立项程序规范性(5分)

项目申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。

评价要点：

①项目是否按照规定的程序申请设立；

②审批文件、材料是否符合相关要求；

③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。

评价结果：省委编办项目立项程序规范，得5分。

3.绩效目标合理性（5分）

项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。

评价要点：

①项目是否有绩效目标；

②项目绩效目标与实际工作内容是否具有相关性；

 ③项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平；

 ④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。

评价结果：省委编办绩效目标设置依据充分，符合客观实际，得5分。

4.绩效指标明确性（5分）

依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。

评价要点：

①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；

②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；

③是否与项目目标任务数或计划数相对应。

评价结果：省委编办设置的绩效指标清晰、细化、可衡量，得5分。

5.预算编制科学性（5分）

项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况。

评价要点：

①预算编制是否经过科学论证；

②预算内容与项目内容是否匹配；

③预算额度测算依据是否充分，是否按照标准编制；

 ④预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配。

评价结果：省委编办预算编制经过科学测算、有明确标准，资金额度与年度目标相适应，得5分。

6.资金分配合理性（5分）

项目预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况。

评价要点：

①预算资金分配依据是否充分；

②资金分配额度是否合理，与项目单位或地方实际是否相适应。

评价结果：省委编办资金分配符合单位内部实际情况，得5分。

（二）项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况

预算情况如下：

资金总额-年初预算数97.28万元，资金总额-全年预算数88.09万元，财政资金-年初预算数97.28万元财政资金-全年预算数88.09万元，专户-年初预算数0元，专户全年预算数0元，单位年初预算数0元，单位全年预算数0元。

（三）项目资金（主要是指财政资金）实际使用情况

资金执行情况如下：

资金总额-全年执行数62.08万元，资金总额-执行率70.48%元。其中：财政资金-全年执行数62.08万元元，财政资金-执行率70.48%；专户全年执行数0元，专户-执行率0；单位全年执行数0元，单位全年执行率0.00%。

（四）项目资金管理情况（包括管理制度、办法的制订及执行情况）

      1.资金到位率（5分）

实际到位资金与预算资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。

    资金到位率=（实际到位资金/预算资金）×100%。

    实际到位资金：一定时期（本年度或项目期）内落实到具体项目的资金。

预算资金：一定时期（本年度或项目期）内预算安排到具体项目的资金。

评价结果：资金到位率=（实际到位资金/预算资金）×100%，得5分。

2.预算执行率（7分）

项目预算资金是否按照计划执行，用以反映或考核项目预算执行情况。

预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）×100%。

    实际支出资金：一定时期（本年度或项目期）内项目实际拨付的资金。

评价结果：预算执行率=62.08万元/88.09×100%=70.48%，按比例计算得7分。

3.资金使用合规性（10分）

    项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。

    评价要点：

    ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；

    ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；

    ③是否符合项目预算批复或合同规定的用途；

    ④是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

评价结果：省委编办资金使用符合相关的财务管理制度规定，未发现违规问题，得10分。

4.管理制度健全性（5分）

项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。

评价要点：

    ①是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度；

    ②财务和业务管理制度是否合法、合规、完整。

评价结果：省委编办结合单位实际制定有财务管理办法、公车管理办法、公务接待管理规定、档案管理办法等，制度健全得5分。

5.制度执行有效性（5分）

    项目实施是否符合相关管理规定，用以反映和考核相关管理制度的有效执行情况。

评价要点：

①是否遵守相关法律法规和相关管理规定；

②项目调整及支出调整手续是否完备；

③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档；

    ④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。

评价结果：省委编办项目实施符合财政有关规定和单位内部制度，制度执行有效，得5分。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况（包括项目招投标情况、调整情况、完成验收等）

省委编办机构编制电子政务项目建设遵照全省统一规划，统一应用，数据分级管理，信息共享，节俭高效的原则，以提高机构编制管理规范化、科学化、标准化水平为目标。2022年机构编制系统信息运行维护项目实施过程中，根据各级编办和业务部门需求，合理编制项目运维方案，确保项目方案科学合理。在项目实施各环节，省委编办严格按照财务支出管理规定组织采购，确保项目顺利进行。

（二）项目管理情况（包括项目管理制度建设、日常检查监督等情况）

  项目管理过程中，深入调研，广泛征求需求意见，制定科学的建设方案，确保方案科学可行。项目建设过程中，协调承建商制定科学严谨的实施方案，明确阶段目标及完成时限，确保项目顺利开展，广泛组织包括机关事业单位以及市县编办在内的工作人员，积极参与项目建设全过程，提高项目的易用性及适用性。项目验收时，从严把关，确保系统运维符合合同约定，确保项目达成预定绩效目标。

四、项目绩效情况

（一）项目绩效目标完成情况。

1.实施效益（10分）

培训目标达成率。

评价要点：

培训目标达成情况，全年机构编制管理工作是否顺利完成。

评价结果：2022年省委编办顺利完成各项工作任务，2022年度综合绩效考核等次为“优”，得10分。

2.满意度（5分）

社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。

评价要点：

社会公众或服务对象是指因该项目实施而受到影响的部门（单位）、群体或个人。一般采取社会调查的方式。

评价结果：省委编办的服务对象为全省机关事业单位，2022年省直单位绩效考核内容包含单位重点事项完成情况、履职效果等，省委编办考核等次为优，得5分。

（二）项目绩效目标未完成情况及原因分析

存在客观原因：因为疫情打乱了开展工作任务的节奏，造成小部分经费未能正常如期开支。

五、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划

 一是更好的结合不足，编制下年度项目预算；二是制定开支计划推进预算执行。三是进一步完善项目预算监管内控制度。

（二）主要经验及做法、存在问题和建议

省委编办落实好“三重一大”议事决策规则，“三重一大”事项按要求提交办室务会议研究。严格资金开支审批程序和权限，大额资金使用报请室务会议研究决定，对不执行制度规定的一律不得开支。注重强化干部职工法治意识、程序意识、纪律意识，项目资金使用严格按照财经纪律有关规定，并推进内部管理制度的“废改立”，完善了相关内部管理制度。